FATF: n musta lista - FATF blacklist

FATF musta lista , jota nyt kutsutaan "vaativat toimenpiteitä" , oli yhteinen lyhenteenä kuvauksen Financial Action Task Force (FATF) luettelossa "Non-osuuskunta maat tai alueet" (maista ja alueista). FATF musta lista on antanut FATF vuodesta 2000, ja luetteloita maista, jotka FATF tuomareita yhteistyöhaluttomat maailmanlaajuisessa torjunnassa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen , kutsuen heitä "Non-osuuskunta maat tai alueet" (maista ja alueista). Vaikka mustalle listalle jättämättä jättämisen katsottiin olevan merkintä hyväksynnästä offshore-rahoituskeskuksille (tai "veroparatiiseille"), jotka ovat riittävän hyvin säänneltyjä täyttämään kaikki FATF: n kriteerit, luettelo sisälsi käytännössä maita, jotka eivät toimineet offshore -rahoituskeskuksina. FATF päivittää mustan listan säännöllisesti lisäämällä tai poistamalla merkintöjä.

FATF kuvailee, että "korkean riskin lainkäyttöalueilla, joihin sovelletaan toimintakehotusta", on "merkittäviä strategisia puutteita järjestelmissään rahanpesun, terrorismin rahoituksen ja joukkotuhoaseiden leviämisen rahoituksen torjumiseksi. FATF kehottaa kaikkia maita, jotka on tunnistettu riskialttiiksi ja kehottaa kaikkia lainkäyttöalueita soveltamaan tehostettua due diligence -tapahtumaa, ja vakavimmissa tapauksissa maita kehotetaan toteuttamaan vastatoimenpiteitä suojellakseen kansainvälistä rahoitusjärjestelmää maasta tulevilta rahanpesu-, terrorisminrahoitus- ja leviämisrahoitusriskeiltä. ". 21. helmikuuta 2020 mennessä vain kaksi maata oli FATF: n mustalla listalla: Pohjois -Korea ja Iran.

Historia

FATF perustettiin G7- huippukokouksessa, joka pidettiin Pariisissa vuonna 1989. Perustavia sidosryhmiä ovat G-7-maiden valtion- tai hallitusten päämiehet, Euroopan komission puheenjohtaja ja kahdeksan muuta maata.

Jotkut analyytikot arvostelivat termiä "yhteistyöhaluttomuus" harhaanjohtavaksi, koska monilla luettelossa olevilla mailla ei yksinkertaisesti ollut infrastruktuuria tai resursseja selviytyäkseen suhteellisen kehittyneistä finanssirikollisista, jotka yrittivät toimia siellä. Vuodesta 2008 lähtien FATF on G20- johtajien pyynnöstä asentanut analyyttisemmän prosessin niiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen vastaisten järjestelmien puutteellisten lainkäyttöalueiden tunnistamiseksi.

Ensisijaiset teokset

Yksi FATF: n päätavoitteista on vahvistaa normit ja standardit "oikeudellisille, sääntelyllisille ja operatiivisille toimenpiteille", joilla torjutaan rahanpesua, terrorismin rahoitusta ja muita siihen liittyviä uhkia kansainvälisen rahoitusjärjestelmän turvallisuudelle ja eheydelle. FATF: llä "ei kuitenkaan ole tutkintavaltuuksia". FATF tekee yhteistyötä kansallisvaltioiden kanssa saadakseen aikaan lainsäädännöllisiä muutoksia ja sääntelyuudistuksia edellä mainituilla aloilla. Lisäksi FATF tarjoaa maille rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen ja joukkotuhoaseiden leviämisen torjuntaa koskevia poliittisia suosituksia, jotka täyttävät kansainväliset standardit. FATF on antanut poliittisia suosituksia vuodesta 1990 lähtien, ja niiden suosituksia on tarkistettu neljä kertaa sen jälkeen. FATF seuraa myös jäsentensä tilannetta asianmukaisten toimenpiteiden ja instituutioiden perustamisessa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjumiseksi. FATF varmistaa myös, että se on tietoinen jäsenvaltioidensa haavoittuvuuksista "suojellakseen kansainvälistä rahoitusjärjestelmää väärinkäytöltä".

Jäsenmaat

Täysjäsenet

Sen virallisen verkkosivuston mukaan FATF: ssä on 39 jäsentä, jotka edustavat useimpia rahoituskeskuksia ympäri maailmaa. Lista koostui seuraavista maista:

Tarkkailukansat

Tällä hetkellä paikalla on yksi FATF -tarkkailija.

FATF: n mustan listan raportit

Musta lista on median käyttämä termi, jota FATF kutsuu virallisesti "Call to action" -kansioiksi.

Kesäkuun 2000 raportti

Ensimmäinen luettelo viidestätoista maasta, joita pidettiin yhteistyöhaluttomina rahanpesun torjunnassa, julkaistiin kesäkuussa 2000. Lista kohtasi offshore -rahoitusalan kokeneiden ammattilaisten kritiikkiä. Caymansaarten nimeämistä yhteistyöhaluttomiksi pidettiin ankarana, varsinkin kun vuoden 2000 kertomuksessa tunnustettiin, että "Caymansaaret ovat olleet johtava rahanpesuohjelmien kehittämisessä koko Karibian alueella. Se on toiminut Karibian taloudellisen toiminnan työryhmä, ja se on antanut merkittävää apua alueen naapurivaltioille. Se on osoittanut yhteistyötä rikosoikeudellisissa lainvalvontaviranomaisten asioissa ja paljastanut useita vakavia petoksia ja rahanpesua, joita FATF: n jäsenvaltioiden viranomaiset eivät muuten tunne. " Lista koostui seuraavista maista:

Kesäkuun 2001 raportti

Toisessa FATF: n raportissa, joka julkaistiin vuonna 2001 ja joka sisälsi täydentävän raportin syyskuussa, merkittiin kahdeksan muuta maata yhteistyöhaluttomiksi:

Kesäkuun 2002 raportti

FATF: n kesäkuun 2002 raportin mukaan seuraavat maat luetellaan NCCT: ksi.

Kesäkuun 2003 raportti

FATF: n kesäkuun 2003 raportin mukaan seuraavat maat luetellaan NCCT -maina.

Heinäkuun 2004 raportti

Heinäkuun 2005 raportin FATF mukaan seuraavat maat luetellaan NCCT: ksi.

Kesäkuun 2005 raportti

FATF: n kesäkuun 2005 raportin mukaan NCCT: ksi on lueteltu seuraavat.

Kesäkuun 2006 raportti

Kesäkuussa 2006 julkaistu seitsemäs luettelo sisälsi vain seuraavan maan yhteistyöhaluttomiksi:

Kesäkuun 2007 raportti

FATF: n kahdeksas NCCT-katsaus (vuosikatsaus yhteistyöhaluttomista maista ja alueista 2006–2007, päivätty 12. lokakuuta 2007) ei luetellut maita yhteistyöhaluttomiksi. Myanmar (entinen Burma) poistettiin 13. lokakuuta 2006, Nauru 13. lokakuuta 2005 ja Nigeria 23. kesäkuuta 2006.

Kesäkuun 2008 raportti

FATF määritteli Uzbekistanin, Iranin, Intian, Turkmenistanin ja São Tomén ja Príncipen sekä Kyproksen pohjoisosan riskialttiiksi ja yhteistyöhaluttomiksi.

Kesäkuun 2009 lausunto

FATF antoi 25. helmikuuta 2009 julkisen lausuman, jossa se huomasi huolenaiheet ja kannusti noudattamaan seuraavia maita:

Lokakuun 2010 lausunto

Seuraava maa ei ole edistynyt riittävästi puutteiden korjaamisessa tai ei ole sitoutunut FATF: n kanssa laadittuun toimintasuunnitelmaan puutteiden korjaamiseksi.

Lokakuun 2011 lausunto

Seuraavat maat eivät ole edistyneet riittävästi puutteiden korjaamisessa tai eivät ole sitoutuneet FATF: n kanssa laadittuun toimintasuunnitelmaan puutteiden korjaamiseksi.

Helmikuun 2012 lausunto

FATF luokitteli yhteensä 17 maata riskialttiiksi ja yhteistyöhaluttomiksi lainkäyttöalueiksi. Kaikki alla luetellut maat määritellään sellaisiksi; vastatoimenpiteet olivat voimassa vain Iranin ja Korean demokraattisen kansantasavallan (Korean demokraattinen kansantasavalta, Pohjois-Korea) osalta.

Korkean riskin maat ja yhteistyöhaluttomat maat, joihin vastatoimenpiteitä sovellettiin:

Korkean riskin maat ja yhteistyöhaluttomat maat, jotka eivät ole sitoutuneet toimintasuunnitelmaan:

Kesäkuu 2013

Yhteensä 14 maata tunnistettiin lainkäyttöalueiksi, joilla on strategisia puutteita, jotka aiheuttavat riskin kansainväliselle rahoitusjärjestelmälle.

FATF: n alaiset lainkäyttöalueet kehottavat sen jäseniä ja muita lainkäyttöalueita soveltamaan vastatoimia suojellakseen kansainvälistä rahoitusjärjestelmää lainkäyttöalueilta tulevilta ja merkittäviltä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen (ML/TF) riskeiltä.

Lainkäyttöalueet, joilla on strategisia rahanpesun ja terrorismin torjunnan puutteita ja jotka eivät ole edistyneet riittävästi puutteiden korjaamisessa tai eivät ole sitoutuneet toimintasuunnitelmaan.

Lausunto lokakuussa 2013

Yhteensä 13 maata tunnistettiin lainkäyttöalueiksi, joilla on strategisia puutteita, jotka aiheuttavat riskin kansainväliselle rahoitusjärjestelmälle.

Lainkäyttöalueet, joilla on strategisia rahanpesun ja terrorismin torjunnan puutteita ja jotka eivät ole edistyneet riittävästi puutteiden korjaamisessa tai eivät ole sitoutuneet toimintasuunnitelmaan.

helmikuu 2014

Yhteensä 11 maata määriteltiin lainkäyttöalueiksi, joilla oli strategisia puutteita, jotka aiheuttavat riskin kansainväliselle rahoitusjärjestelmälle.

Lainkäyttöalueet, joilla on strategisia rahanpesun ja terrorismin torjunnan puutteita ja jotka eivät ole edistyneet riittävästi puutteiden korjaamisessa tai eivät ole sitoutuneet toimintasuunnitelmaan.

Kesäkuun 2014 lausunto

Yhteensä 6 maata määriteltiin lainkäyttöalueiksi, joilla on strategisia puutteita, jotka aiheuttavat riskin kansainväliselle rahoitusjärjestelmälle.

Lainkäyttöalueet, joilla on strategisia rahanpesun ja terrorismin torjunnan puutteita ja jotka eivät ole edistyneet riittävästi puutteiden korjaamisessa tai eivät ole sitoutuneet toimintasuunnitelmaan.

Lausunto helmikuusta 2015

FATF yksilöi seuraavat maat, jotka ovat edistyneet merkittävästi rahanpesun ja terrorismin torjunnan järjestelmän parantamisessa, ja pani merkille, että nämä maat ovat luoneet oikeudellisen ja sääntelykehyksen täyttääkseen toimintasuunnitelmassaan sitoumukset, jotka koskevat FATF: n havaitsemia strategisia puutteita. Seuraavat maat eivät näin ollen enää kuulu FATF: n seurantaprosessin piiriin meneillään olevan maailmanlaajuisen rahanpesun ja terrorismin vastaisen menettelyn mukaisesti.

Lausunto lokakuussa 2015

FATF: n 23. lokakuuta 2015 antamassa lausunnossa yksilöitiin kolme korkean riskin ja yhteistyöhaluttomia lainkäyttöalueita:

Soita vastatoimien käyttöön:

Toimivalta, jolla on strategisia puutteita:

Helmikuun 2016 lausunto

FATF: n 19. helmikuuta 2016 antama lausunto pudotti Panaman harmaalta listaltaan, mutta luettelosta löytyy edelleen OECD Myanmar, joka yksilöi kaksi korkean riskin ja yhteistyöhaluttomia lainkäyttöalueita:

Soita vastatoimien käyttöön:

Lausunto helmikuusta 2017

Mitä tulee Pohjois -Koreaan, FATF ilmaisi seuraavan huolensa:

"FATF on edelleen huolissaan siitä, että Korean demokraattinen kansantasavalta ei ole korjannut rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnan (AML/CFT) järjestelmän merkittäviä puutteita ja vakavaa uhkaa, joka tästä aiheutuu kansainvälisen rahoitusjärjestelmän eheydelle." FATF kehottaa Korean demokraattista kansantasavaltaa korjaamaan välittömästi ja mielekkäästi rahanpesun ja terrorismin torjunnan puutteet. Lisäksi FATF on vakavasti huolissaan uhasta, joka aiheutuu joukkotuhoaseiden leviämiseen ja sen rahoitukseen liittyvistä laittomista toimista. "

Nykyiset FATF -luettelot

Nykyinen FATF: n musta lista

Seuraavat maat ovat tässä luettelossa 2. maaliskuuta 2021 alkaen:

Nykyinen FATF -harmaa

Seuraavat maat ovat 25. kesäkuuta 2021 alkaen tällä listalla:

Greylisted Country
Albania
Barbados
Botswana
Burkina Faso
Kambodža
Caymansaaret
Jamaika
Haiti
Malta
Mauritius
Marokko
Myanmar (Burma)
Nicaragua
Pakistan
Panama
Filippiinit
Senegal
eteläsudan
Syyria
Uganda
Jemen
Zimbabwe

FATF: n tarkastuskokous

FATF: n täysistunto kokoontuu kolme kertaa vuodessa helmi-, kesä- ja lokakuussa. Viimeinen arviointikokous pidettiin 20. ja 25. kesäkuuta 2021 Pariisissa.

• Kesäkuussa 2021 FATF ilmoitti, että Mauritius ja Botswana ovat saaneet toimintasuunnitelmansa päätökseen ja heidät tarkastetaan paikan päällä ennen kuin ne poistetaan luettelosta lokakuussa 2021.
• Ghana poistettiin virallisesti harmaalta listalta sen toimintasuunnitelman valmistuttua ja arvioijien onnistuneen vierailun jälkeen.
• Uusia lainkäyttöalueita, jotka on lisätty harmaaseen luetteloon, ovat Haiti, Malta, Filippiinit ja Etelä -Sudan.

Muita vastaavia luetteloita

OECD: n "harmaa lista"

Vaikka sen pääpaino on verorikollisuudessa, OECD on myös rahanpesun kohteena ja täydentää FATF: n työtä.

OECD on säilyttänyt "mustan listan" maista, joita se pitää "yhteistyöhaluttomina veroparatiiseina" pyrkiessään veroasioiden läpinäkyvyyteen ja tehokkaaseen tietojenvaihtoon, virallisesti nimeltään "The List of Uncooperative Tax Havens". Toukokuusta 2009 lähtien yhtään maata ei ole virallisesti lueteltu yhteistyöhaluttomiksi veroparatiiseiksi, koska ne ovat sitoutuneet OECD: n standardien täytäntöönpanoon.

22. lokakuuta OECD: n kokouksessa Pariisissa 17 maata Ranskan ja Saksan johdolla päättivät laatia uuden veroparatiisien mustan listan. Sitä oli pyydetty tutkimaan noin 40 uutta veroparatiisia, joissa pimeät tulot olivat piilossa ja jotka isännöivät monia sääntelemättömiä hedge-rahastoja, jotka tulivat tuleen finanssikriisin aikana vuosina 2007–2008 . Saksa, Ranska ja muut maat kehottivat OECD: tä lisäämään Sveitsin mustalle listalle maista, jotka kannustavat veropetoksiin. OECD julkaisi 2. huhtikuuta 2009 luettelon maista jaettuna kolmeen osaan sen mukaan, panivatko ne täytäntöön kansainvälisesti sovitun verostandardin tietyillä lainkäyttöalueilla - veroparatiiseissa tai muissa rahoituskeskuksissa.

• pani standardin olennaisesti täytäntöön: Andorra , Anguilla , Antigua ja Barbuda , Argentiina , Aruba , Australia , Itävalta , Bahama , Bahrain , Barbados , Belgia , Belize , Bermuda , Brasilia , Brittiläiset Neitsytsaaret , Brunei , Kanada , Caymansaaret , Chile , Kiina , Cookinsaaret , Costa Rica , Kypros , Tšekki , Tanska , Dominica , Viro , Suomi , Ranska , Saksa , Gibraltar , Kreikka , Grenada , Guernsey , Hongkong , Unkari , Islanti , Intia , Indonesia , Irlanti , Mansaari , Israel , Italia , Japani , Jersey , Etelä -Korea , Liberia , Liechtenstein , Luxemburg , Macao , Malesia , Malta , Marshallinsaaret , Mauritius , Meksiko , Monaco , Montserrat , Alankomaat , Alankomaiden Antillit , Uusi -Seelanti , Norja , Panama , Filippiinit , Puola , Portugali , Qatar , Venäjä , Saint Kitts ja Nevis , Saint Lucia , Saint Vincent ja Grenadiinit , Samoa , San Marino , Seychellit , Singapore , Slovakia , Slovenia , Etelä-Afrikka , Espanja , Ruotsi , Sveitsi , Turkki , Turks- ja Ca icos Islands , Yhdistyneet arabiemiirikunnat , Yhdistynyt kuningaskunta , Yhdysvallat , Yhdysvaltain Neitsytsaaret , Vanuatu . Tämä ei ole täydellinen luettelo, koska monet maat, mukaan lukien Libanon, Nigeria ja monet muut, eivät sisälly tähän luetteloon.
• sitoutunut standardiin, mutta ei ole vielä pannut sitä merkittävästi täytäntöön: Nauru , Niue , Guatemala , Uruguay
• eivät ole sitoutuneet standardiin: ei lokakuussa 2009.

Globaali foorumin noudattaminen

Maailmanlaajuisen foorumin avoimuutta ja tiedonvaihtoa verotustarkoituksissa arvioita ja kysymyksiä raportoi noudattamisesta jäsenyritystensä veroalueilla. Globaalin foorumin vertaisarviointiprosessissa tarkastellaan sekä vaihdon oikeudellisia ja sääntelyyn liittyviä näkökohtia (vaiheen 1 tarkastelut) että tiedonvaihtoa käytännössä (vaihe 2).

Muita maita syytetään säännöllisesti terrorin rahoituksesta

Bahrainia , Qataria , Saudi -Arabiaa ja Yhdistyneitä arabiemiirikuntia on myös syytetty säännöllisesti siitä, että ne ovat tehneet hyvin vähän estääkseen terrorismin rahoittamiseen tarkoitettujen varojen kulun muissa maissa. Bahrain hyväksyy Muslimiveljeskunnan tytäryhtiön Minbarin lailliseksi poliittiseksi toimijaksi. Qatar suoraan vuorovaikutuksessa militantteja rahoittamalla "Yhdysvalloissa nimetty terroristijärjestö" Hamas ja mahdollistamalla useiden "nimetty terroristi" yksikköä Taleban säilyttää toimistoja Qatarissa. Saudi-Arabia tekee yhteistyötä myös Muslimiveljeskunnan al-Islahin kanssa Jemenissä. Saudi -Arabia ja Arabiemiirikunnat mainitaan tekopyhiksi, koska heitäkin syytetään siitä, etteivät he ole tehneet tarpeeksi lopettaakseen terrorismin rahoituksen, ja molemmilla mailla on yhteyksiä terroristijärjestöihin Afganistanista Jemeniin.

Katso myös

• Aasian ja Tyynenmeren rahanpesua käsittelevä ryhmä
• Hawala
• Hundi
• Epävirallinen arvonsiirtojärjestelmä
• Rahalähetys
• Riba
• Luettelo offshore -rahoituskeskuksista
• Terrorismin rahoitus

Viitteet

Ulkoiset linkit

• FATF "Yhteistyöhön osallistumattomat maat ja alueet"
• Vuosittaiset yhteistyöhaluttomia maita ja alueita koskevan aloitteen (NCCT) raportit
• FATF: n "NCCTs FAQ"
• [1]